Umsatzsteuer für Einsteiger

Seminarinhalte

1. Begrüßung & Einführung

• Vorstellung und Seminarablauf
• Bedeutung der Umsatzsteuer im Geschäftsalltag
• Abgrenzung zu anderen Steuerarten
• Typische Fehler von Einsteigern

2. Grundlagen der Umsatzsteuer

• Was ist Umsatzsteuer und wie funktioniert sie?
• Steuerbare und steuerpflichtige Umsätze
• Leistungsaustausch und Entstehung der Umsatzsteuer
• Wer ist umsatzsteuerpflichtig?

3. Kleinunternehmerregelung (§ 19 UStG)

• Voraussetzungen und Umsatzgrenzen
• Vor- und Nachteile für Einsteiger
• Wechsel zur Regelbesteuerung
• Praxisbeispiele und Entscheidungshilfen

4. Umsatzsteuer und Vorsteuer

• Unterschied zwischen Umsatzsteuer und Vorsteuer
• Voraussetzungen für den Vorsteuerabzug
• Typische Fehler beim Vorsteuerabzug
• Einfache Rechenbeispiele aus der Praxis

5. Rechnungen korrekt erstellen

• Pflichtangaben auf Rechnungen
• Umsatzsteuersätze (19 %, 7 %, 0 %)
• Besonderheiten bei Kleinunternehmern
• Anzahlungsrechnungen und Gutschriften

6. Umsatzsteuer im Geschäftsalltag

• Grundverständnis der Umsatzsteuer-Voranmeldung
• Fristen und Zahlungszeitpunkte
• Dauerfristverlängerung
• Zusammenarbeit mit Steuerberater oder Buchhaltungssoftware

7. Häufige Fehler & Praxistipps

• Typische Anfängerfehler vermeiden
• Checklisten für den Alltag
• Tipps für mehr Sicherheit im Umgang mit Umsatzsteuer

8. Zusammenfassung & offene Fragerunde